Relatório de Gestão 2018

Relatório de Gestão da Unimed do Brasil 2018 72 b) Recuperabilidade dos Ativos Conforme CPC 01 (R1) e CFC NBC TG 01 (R3) – Resolução 1292/10, a cooperativa efetuou uma análise da possibilidade de desvalorização dos ativos intangíveis com uma estimativa dos seus valores recuperáveis, levando-se em consideração a metodologia do justo valor (valor médio das transações correntes nummercado ativo, entre itens iguais ou similares). Esta avaliação concluiu não necessária a constituição de provisão de perda para desvalorização. 11. PROVISÕES TÉCNICAS Provisão de Remissão Obedecendo a critérios e cálculo definidos em nota técnica atuarial, foi constituída provisão de remissão para garantir cobertura de riscos contratuais do “Benefício Família”, em favor de beneficiários após o falecimento do titular de planos de assistência à saúde, totalizando o montante de R$ 82.039 (R$ 74.428 em 2017), sendo classificada em R$ 35.878 no Passivo Circulante (R$ 31.927 em 2017) e R$ 46.161 no Passivo Não Circulante (R$ 42.501 em 2017). 12. TRIBUTOS E ENCARGOS SOCIAIS A RECOLHER Quadro Resumo Tributos a Recolher - Unimed do Brasil 2018 2017 IRPJ 95 - CSLL 149 64 ISS 65 43 Contribuições Previdenciárias 1.062 970 FGTS 323 298 PIS FOLHA 41 38 Outros Tributos 6 - COFINS - Atos não Cooperativos 64 52 PIS - Atos não Cooperativos 14 11 ISS - PPI Pref. São Paulo - Curto Prazo 7.533 7.085 Total - Unimed do Brasil 9.352 8.561 Tributos Retidos a Recolher 2018 2017 Imposto de Renda - Folha de Pagamento 992 905 Imposto de Renda - De Terceiros 76 40 ISS 15 11 Contribuições Previdenciárias 28 12 Contribuições - Lei 10.833/03 240 109 Contribuição Sindical 1 1 Total - Retenções a Recolher 1.352 1.078 Total 10.704 9.639 Em 29 de outubro de 2010, a cooperativa aderiu ao Programa de Parcelamento Incentivado – PPI – da Prefeitura de São Paulo, a fim de quitar os débitos de Imposto Sobre Serviços – ISS – referentes aos períodos base de 1997 a 2000, conforme autuação da Prefeitura de São Paulo. Com base na IN ANS nº 20 de 18 de outubro de 2008, a Unimed do Brasil constituía a provisão para essa contingência no Passivo Não Circulante, mantendo em seu ativo os valores a serem ressarcidos por seus cooperados para a quitação desses tributos, atualizados até a data da adesão pelo Índice Referencial da Dívida Ativa (SDA) da Prefeitura de São Paulo. A partir da adesão, o valor passou a ser corrigido mensalmente pela taxa SELIC. Até o exercício de 2016, os valores foram totalmente ressarcidos pelas cooperadas à Unimed do Brasil. Em 31 de dezembro de 2018, a situação dessa obrigação é assim demonstrada: PPI 2018 2017 Taxa de Juros Parcelas Restantes ISS - PPI Pref. São Paulo - Curto Prazo 7.533 7.085 Selic 12 ISS - PPI Pref. São Paulo - Longo Prazo 6.277 12.989 Selic 10 Total 13.810 20.074 22 13. EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS Referem-se a contratos de arrendamento mercantil para aquisição de aparelho de Raios-X para utilização na área de Saúde Ocupacional junto à Philips Medical Systems S/A e aquisição de equipamentos de telefonia junto à Unify - Soluções em Tecnologia de Informação Ltda, confor- me demonstrado abaixo: Contrato 2018 2017 Parcelas Juros a Apropriar Saldo Saldo Curto Prazo Longo Prazo Curto Prazo Longo Prazo Curto Prazo Longo Prazo Curto Prazo Longo Prazo Unify - Soluções em Tecn de Inf Ltda 120 55 (31) (15) 89 40 89 119 Philips Medical Systems S/A - - - - - - 44 - 120 55 (31) (15) 89 40 133 119 14. FIU – FUNDO INSTITUCIONAL UNIMED Refere-se a verbas para projetos estratégicos de interesse nacional com foco em Comunicação, Desenvolvimento Humano, Marketing e Sustentabilidade. O valor apresentado (R$ 13.928 em 2018, R$ 9.527 em 2017) resulta de contribuições efetuadas pelas Federações e Singulares para cobertura de despesas incorridas nos termos do regulamento do fundo. O planejamento e a seleção dos projetos, bem como o controle de seus desenvolvimentos e resultados está a cargo da Comissão Institucional Unimed, órgão consultivo e assessor técnico da Unimed do Brasil.