Relatório de Gestão 2018

Relatório de Gestão da Unimed do Brasil 2018 74 aprimoramento do Intercâmbio Nacional. Em 2018 também foram destinadas 10% das so- bras apuradas em 2017 para a composição desse Fundo, que passou a apresentar o saldo de R$ 6.456 (R$ 4.200 em 2017). 17. PROVISÃO DO IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL a) Resumo da Apuração do Imposto de Renda e Contribuição Social PROVISÕES IRPJ CSLL 2018 2017 2018 2017 Sobra do Exercício, antes dos impostos 36.588 39.296 36.588 39.296 (-) Sobras de atos cooperativos (17.803) (24.865) (17.803) (24.865) (=) Sobras de atos não cooperativos, antes dos impostos 18.785 14.431 18.785 14.431 Adições 13.657 14.374 13.657 14.374 Receitas Financeiras 6.423 7.906 6.423 7.906 Atualizações Monetárias não Incidentes 1.028 2.122 1.028 2.122 Despesas Indedutíveis 4 154 4 154 Receita Financeira FIU 549 810 549 810 Provisões/Atualizações Contingências Judiciais 2.573 984 2.573 984 Prov.p/Desvalorização de Investimentos 13 6 13 6 Resultado Negativo de MEP 2.917 2.392 2.917 2.392 Provisão para rescisão de contratos SOU 150 - 150 - Exclusões (24.286) (23.486) (24.286) (23.486) Resultado Positivo de MEP (17.387) (17.126) (17.387) (17.126) Despesas Financeiras - Ato Cooperativo (1.422) (2.474) (1.422) (2.474) Atualização Monet. paga s/Atualização PPI (3.921) (3.401) (3.921) (3.401) Rev. Prov. p/Desvalorização de Investimentos (29) (29) (29) (29) Reversão Prov. Processos/Depósitos Judiciais Exercícios Anteriores (1.527) (450) (1.527) (450) Estorno de Ajustes de Impearment - (6) - (6) Dividendos - - - - Base de Cálculo 8.156 5.319 8.156 5.319 Imposto de Renda 15% 1.223 797 - - Adicional de 10% 792 508 - - Contribuição Social 9% - - 734 479 PAT (24) (23) - - Total dos Impostos no Exercício 1.991 1.282 734 479 A cooperativa não possui Ativo Fiscal Diferido em 31 de dezembro de 2018. b) Atos Cooperativos e Não Cooperativos Os Atos Cooperativos referem-se às operações feitas exclusivamente com as associadas do Sistema Unimed. A apuração do resultado dos atos cooperativos e não cooperativos visa atender ao artigo n° 87 da Lei n° 5.764/71 e à legislação tributária, na qual os resultados dos atos não cooperativos serão levados para a conta do FATES, permitindo ainda a apuração da Contribuição Social e do Imposto de Renda. c) Critérios de Proporcionalidade e Segregação dos Atos Cooperativos e Não Cooperativos Calculou-se a proporcionalidade dos Atos Cooperativos e Não Cooperativos sobre a totalidade das receitas da Cooperativa, sendo o resultado dessa equação aplicado às despesas e custos, exceto quando a natureza dos gastos permitirem a classificação direta nos devidos atos. 18. FORMAÇÃO E DESTINAÇÃO DO RESULTADO DOS EXERCÍCIOS DESCRIÇÃO 2018 2017 RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO 33.862 37.535 Resultado dos Atos Cooperativos 17.802 24.865 Resultado dos Atos Não Cooperativos 16.060 12.670 REVERSÃO DO FATES NO EXERCÍCIO 1.235 1.826 DESTINAÇÕES ESTATUTÁRIAS ( - ) Reserva Legal (10%) (1.892) (2.654) ( - ) FATES (5%) (946) (1.327) ( - ) FATES (Totalidade do Ato Não Cooperativo) (16.173) (12.823) SOBRAS À DISPOSIÇÃO DA AGO 16.086 22.557 19. DESPESAS ADMINISTRATIVAS Segue quadro resumo: Despesas Administrativas 2018 2017 Despesas com Pessoal 18.065 19.336 Serviços de Terceiros 3.346 3.042 Gerais Administrativas 2.028 4.408 Publicidade e Propaganda 55 18 Impostos e Taxas 121 236 TOTAL 23.615 27.040