RESULTADOS ECONÔMICOS
Impactos Econômicos Indiretos
(GRI103-2: GRI 103-:3) A Unimed Federação/RS estabelece em sua estratégia negócios competitivos, fideliza os princípios cooperativistas e fomenta no planejamento estratégico ser sustentável por meio do equilíbrio institucional e econômico-financeiro. Assim tem protagonizado iniciativas que buscam potencializar a reputação da marca por meio da gestão de riscos e a leitura de oportunidades, além de fortalecer o comprometimento com a interdependência do tripé da sustentabilidade e seus resultados sistêmicos diante da interação entre a cooperativa e suas partes interessadas.
O gerenciamento dos aspectos que causam impacto financeiro positivo e negativo na comunidade onde está inserida, se dá pelo Núcleo Financeiro, pela Controladoria e pelo Núcleo de Gestão Econômica e Contábil. A operacionalização do investimento é realizada em parceria com Instituto Unimed/RS, atendendo as necessidades específicas relacionadas às iniciativas de ações e o desenvolvimento de projetos sociais.
(GRI 203-1) Em 2021, foram desenvolvidas ações transversais que beneficiaram a comunidade em situação de vulnerabilidade, atingidas, pelo segundo ano consecutivo, pela pandemia do novo coronavírus, bem como a efetivação de investimentos. No resumo abaixo podemos observar os valores investidos, que de alguma forma geraram impactos na comunidade do entorno. Além disso, é possível verificar todos os projetos desenvolvidos na descrição do Item GRI 213-1, no capítulo do Instituto Unimed/RS.
Como forma de investimento em infraestrutura e apoio a serviços junto à comunidade à representatividade ocorre pela Casa da Memória Unimed Federação/RS. Um espaço vivo para memória, arte e pesquisa valorizando a cultura e aproximando a arte da sociedade. Dessa forma, percebemos o impacto positivo quando movimentamos a comunidade local para aproximação do conhecimento da história da Unimed junto ao crescimento do cooperativismo médico de saúde no estado. Com isso, o espaço fica aberto para visitação a todos os públicos a prestigiar exposições de peças artísticas de diversos temas, conforme descrito aqui.
Aspectos que impactam na sustentabilidade
(GRI 103-2; GRI 103-3) O gerenciamento dos aspectos que impactam a sustentabilidade financeira do negócio se dá por índices de controle de mercado constantes nas atividades operacionais do Núcleo Financeiro e da Controladoria, que acompanham e monitoram os indicadores reportando-os à diretoria de Controladoria e Finanças e aos demais órgãos competentes sempre que necessário. Ao controlar os dados que compõem a gestão financeira, via sistemas específicos, mensalmente, submete suas informações econômico-financeiras à auditoria externa independente, ao Conselho Fiscal, ao Conselho de Administração e, anualmente, à Assembleia Geral.
Unimed Federação/RS
(GRI 201-1) Na tabela a seguir, é possível observar o desempenho econômico da cooperativa no último ano, tendo como fonte de renda a contribuição social das sócias.
Até metade do ano de 2019 a Unimed Federação/RS e a Unimed Operadora/RS estavam sob um mesmo CNPJ. A partir 01 de julho de 2019, houve o desmembramento, ficando o CNPJ existente para a Operadora/RS e a Federação/RS passou a contar com novo CNPJ, por esse motivo, o ano de 2019 não serve como parâmetro para comparação.
COMPONETE | 2021 - FDRS | 2020 - FDRS | 2019 - FDRS |
Valor Econômico Direto Gerado | 64.244.248,72 | 46.113.095,57 | 22.959.931,88 |
a) Receitas | 64.244.248,72 | 46.113.095,57 | 22.959.931,88 |
a1) Receitas (3 - a2) | 30.179,92 | 8.151,40 | 16.508,67 |
a2) Contribuição Social | 64.214.068,80 | 46.104.944,17 | 22.943.423,21 |
Valor Econômico Distribuído | 56.240.529,78 | 46.071.728,34 | 20.670.482,57 |
b) Custos Operacionais | 7.285.582,06 | 8.047.109,17 | 3.100.344,76 |
c) Salários e Benefícios de Empregados | 38.425.007,67 | 30.248.491,10 | 14.665.759,40 |
d) Pagamento para Provedores de Capital | 2.119.614,18 | 1.469.345,57 | 2.518,85 |
e) Pagamento ao Governo (Impostos, multas, taxas,...) | 6.568.274,16 | 5.132.038,65 | 2.527.190,59 |
f) Pagamento de Fornecedores | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
g) Investimento na Comunidade | 1.842.051,71 | 1.174.797,85 | 374.668,97 |
Valor Econômico Acumulado | 8.003.718,94 | 41.313,23 | 2.289.449,31 |
Em relação ao resultado dos últimos dois anos (2020 e 2021), notamos considerável aumento, oriundo principalmente do aumento da contribuição para administração da carteira da Unimed Operadora/RS, que passou de 6% para 10% a partir de fev/21, e o início das operações com a carteira da Unimed Alto Uruguai a partir de 01/01/2021.
Principais pontos que representam o crescimento, estabilização ou redução:
Receitas: Aumento devido a majoração da taxa de administração da carteira da Unimed Operadora/RS e o início das operações em relação a carteira da Unimed Alto Uruguai, além do reajuste aprovado na AGO para as contribuições mensais da filiadas.
Salários e Benefícios de empregados: A Unimed Federação/RS tem como objetivo atender suas sócias no seu desenvolvimento técnico/operacional e na representação político/institucional, tendo como principal custo operacional as despesas com pessoal. Neste ano ouve incremente de 45 colaboradores, aumento de 30,45% em relação a 2020.
Provedores de Capital: Aumento referente a juros sobre empréstimo mantido para segurança financeira referente a possíveis impactos da Covid em relação ao capital circulante líquido e possível necessidade de auxílio às singulares;
Pagamentos ao Governo: Incremento devido ao aumento no número de funcionários e o reajuste salarial dos colaboradores e dos honorários dos diretores.
Investimentos na comunidade: Variação devido ao aumento no valor repassado como mantenedora do Instituto Unimed.
Unimed Operadora/RS
(GRI 201-1) Na tabela a seguir, é possível observar o desempenho econômico da cooperativa nos dois últimos anos, sendo as principais fontes de renda: operação de planos de saúde e prestação de serviços de intercâmbio.
COMPONETE | 2021 - OPRS | 2020 - OPRS |
Valor Econômico Direto Gerado | 215.222.923,76 | 168.085.708,02 |
a) Receitas | 215.222.923,76 | 168.085.708,02 |
a1) Receitas (3 - a2) | 215.222.923,76 | 168.085.708,02 |
a2) Contribuição Social | 0,00 | 0,00 |
Valor Econômico Distribuído | 220.477.646,08 | 160.895.189,84 |
b) Custos Operacionais | 202.693.246,59 | 141.843.661,94 |
c) Salários e Benefícios de Empregados | 8.231.781,24 | 10.764.099,94 |
d) Pagamento para Provedores de Capital | 137.017,73 | 171.463,52 |
e) Pagamento ao Governo (Impostos, multas, taxas,...) | 9.385.928,35 | 8.096.620,79 |
f) Pagamento de Fornecedores | 0,00 | 0,00 |
g) Investimento na Comunidade | 29.672,17 | 19.344,38 |
Valor Econômico Acumulado | -5.254.722,32 | 7.190.518,18 |
A Unimed Operadora/RS administra o projeto “Unimed Operadora/RS & Unimed Singular”, no qual a Operadora/RS assume a carteira de singulares do RS, onde todo o resultado da carteira é repassado para a filiada aderente ao projeto, de forma que o resultado não fica na Operadora/RS. Em 2020 tínhamos 4 singulares neste projeto e em 2021 passamos a contar com 5 singulares, após a adesão da Unimed Alto Uruguai;
Para comparar o Valor Econômico Acumulado desconsideramos o ano de 2019, pois em julho/19 houve o desmembramento das operações, quando as atividades institucionais da Federação/RS passaram a ser realizadas sob novo CNPJ, ficando a Operadora/RS exclusivamente com a operação de Planos de Saúde.
Em 2021 tivemos uma queda expressiva no resultado da Operadora/RS motivado pelo aumento na sinistralidade dos planos de saúde de preço pré-estabelecido de 5,6%, gerando impacto no resultado de R$ 8.435.434 e pela aplicação de reajuste negativo para os planos individuais/familiares definido pela ANS em -8,19%.
Principais pontos que representam o crescimento, estabilização ou redução:
a) Incremento nas receitas: Além dos reajustes nos planos coletivos empresariais e coletivos por adesão, foram renegociados contratos de prestação de serviços para contratos de preço pós-estabelecido e reclassificados contratos de corresponsabilidade assumida e tivemos o incremento da carteira de clientes da Unimed Alto Uruguai que aumentou em R$ 19.054.852, os ingressos das contraprestações.
b) Aumento dos Custos Operacionais: Em 2021 tivemos o impacto do efeito Covid que aumentou os custos assistenciais conforme mencionado acima. O custo assistencial da carteira de pré-pagamento em 2021 foi 79,63% e em 2020 de 74,03%.
c) Salários e Benefícios de Empregados:
c.1) Por definição do Conselho de Administração, os honorários e ajudas de custo da diretoria passaram a ser pagos integralmente pela Unimed Federação/RS, o que reduziu as despesas em 2021;
c.2) As provisões trabalhistas em 2021 representaram uma redução, em relação a 2020, de R$ 1.442.528.
c.3) Aumentamos o quadro de colaboradores em 42,3%, representando 22 colaboradores a mais que em 2020;
d) Pagamentos ao Governo:
d.1) Aumento nos encargos com INSS referente quitação de reclamatória trabalhista impactando o resultado e R$ 430.052;
d.2) Aumento no resultado das aplicações financeiras que são integramente tributadas para fins de IRPJ e CSLL.